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中国证券监督管理委员会关于规范企业债券在证券交易所上..

2020-08-20 07:31:36

文件名称:中国证券监督管理委员会关于规范企业债券在证券交易所上..

文件编号:证监发字[1996]52号

发布时间:1996-04-05

实施时间:1996-04-05

中国证券监督管理委员会
关于规范企业债券在证券交易所上市交易等有关问题的通知

（1996年4月5日证监发字〔1996〕52号）

上海证券交易所、深圳证券交易所：
为了进一步规范企业债券交易市场，更好地支持国家重点建设。根据《企业债券管理条例》第二十五条“中国人民银行及其分支机构和国家证券监督管理机构，依照规定的职责，负责对企业债券的发行和交易活动，进行监督检查。”以及国办发（1995）12号文件《中国证券监督管理委员会机构编制方案》中关于中国证监会“依法对有价证券的发行、上市、交易及相关活动进行监管”的有关规定，特通知如下：

一、证券交易所在制定《证券交易所企业债券上市交易规则》，并报中国证监会批准之前，不得批准新的企业债券上市交易。

二、《证券交易所企业债券上市交易规则》应包括以下内容：
（一）申请上市的企业债券必须满足的条件：
1．经国家计委和中国人民银行批准并公开发行。
2．债券的期限在1年以上（含1年）。
3．债券的实际发行额在人民币1亿元以上（含1亿元）。
4．债券须有担保人担保。
5．债券的发行结果经交易所确认。
（二）对企业债券上市公告的要求：
1．企业债券获准上市交易后，债券发行人必须在中国证监会指定的报刊上刊登《上市公告书》。
2．《上市公告书》中须包括债券发行人近3年经审计的财务报表，财务报表的终止日距企业债券上市日不得超过9个月。
3．《上市公告书》中须包括担保人的财务资料。
（三）债券发行人与证券交易所签订的上市协议的标准格式。
（四）对担保人净资产及盈利水平等资信能力的具体要求。
（五）对企业债券持有人分散程度的具体要求。
（六）对企业债券信用评级的要求，及对债券评信机构跟踪企业债券信用状况以及持续披露的要求。
（七）比照上市公司信息披露标准，对企业债券发行人和担保人信息披露的要求（包括企业资产变动情况、重大债权债务关系、中期报告和年度报告、重大拆讼等）。
（八）有关企业债券上市交易及登记清算等费用的规定。
（九）上市企业债券停牌及摘牌的有关规定。

三、企业债券的上市申请，经证券交易所审核后，报中国证监会批准。

四、企业债券暂不利用证券交易所电脑系统上网发行，按目前的有关规定不得用于回购业务。

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